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银行内部审计可以查客户的**吗
**是指**客户与商户勾结，虚***消费并以**支付，从而套取**额度内现金的行为。
目前**主要包括通过实体特约商户**和利用电子商务网站（淘宝网、拍拍网等）**两类方式。
鉴于网络支付目前规模相对较小，后者**的数量也比较有限，大多来自是个人的少量**，并且淘宝流翻广伯验抓网和一些**银行已***取限制交易金额等方法解决此类问题。
本文主要讨论对通过实体特约商户**进行审计的相关问题。
一、**的防行威引城为书志困硫指控现状和误区 各家银行总行在**风险管理中都根据人民银行、银监会等监管部门的要求。
设有对**等欺诈交易的监控模块。
其内部审儿度清度城友赵房以外异计部门也在尝试相关审计。
但往往收效甚微。
**之所以屡禁不止。
主要是由于银行的监控经常陷入两个误区： （一）防控模式针对持卡人而不是特约商户。
许多银行***用分析筛选单个持卡人的异常消费行为的策略。
如设定一张卡在同一商户频繁密集刷卡。
或刷卡金额总是整数等等则涉嫌维特**。
此类系统监测模型比较简单、机械，往往只能发现零星的恶意**行为。
因为许多**者***取了分多次刷卡、在几家商卫祖营味斗轮户分散**等方法。
轻易地规避了监控。
而对**的向问两源头——不良商户。
银行的准人审查却比较松。
回访检查也基本上委托给外包服务商，缺利朝千夫使速够乏实质性的检查。
其实与**者多变的行为模式相比。
**型商户具有更显著的特征。
更容易认定。
而且清理一家典型的不良商户至少能暴露上百名**者。
有事半功倍的效果。
显然，要深入治理**漏洞。
银行首先要把防控重点瞄准**型商户。
（二）完全依赖总行的分析监控。
没有发挥分支机构的主观能动性。
目前各国有、股份制商业银行**业务都实行条线垂直管理。
分支至待待临实机构主要负责营销。
后台监控的职能基本放在总行。
总行立才其联配分衡伤如果发现欺诈再下发给分支机构核查。
在这种模式下。
分支机构对防控**缺乏主目动性。
甚至可能为完成收单量考核而容忍放任**行为。
而实际上，审计识别**型商户。
需要交替运用事抗雨短未免利哥课临讨非现场数据分析和现场核查。
在非现场数据分析时，审计人员对本地商户的、规模、交易模式等的了解也非常重要。
由总行和分支机构上下联动，定期主动筛查商户。
才能及时遏制非法**。
二、识别**型商户的三个审计叫审伤脚步骤 （一）通过非现场数据包时言右分析。
初步锁定**型商户 王金理烧读随龙景花审计人员进场后。
应首先获取被审计机构的特约商户清单（含商户经营地址、开机时间、收单交易笔数和金额等要素）。
分析判断清单中的特约商户基本信息和收单业务情况。
对可疑商户进一步核查其收单交易流水账。
将呈现明显的“四低三高”特征的商户列为下一步重点审计对象。
具体如下： 问听仍视短击图 1、**型商户基本载跟分下光色家区而情况的“四低”特征：一是刷卡陈察侵度买扣率属于较低档次，多为0.职概财集情药样入宽3％一1％的批发类商户。
个别甚至为零扣率：二是注册资本低，此类专门代办**的商户均为小型私营贸易、咨询公司或门槛更低的个体工商户。
注册资本不足10万元；三是经营成本低，经营场所多位于偏僻地区、非商业地段，经营面积小。
正式员工少。
且基本上是定额征税：四是商户知名度低。
通过互联网搜索查不到任何商户的经营信息。
2、**型商户收单情况的异常“三高”特征：一是具有较高的刷卡总金额。
意味着该商户营业收入非常可观。
明显与上述的“三低”状况不匹配：二是平均每笔刷卡金额较高。
可能从上千元至一两万元不等：三是全部刷卡记录中。
使用**的比例极高（接近100％），很少或完全没有使用借记卡的记录。
我国***交易中一直是借记卡占主流。
据中国银联统计。
目前我国**在POS交易金额中占比为％，发卡量占比％。
正常商户的收单记录中一般借记卡占比大于**。
而**型商户却只有**交易。
因而这一点是其显著、难以掩饰的异常特征。
在现场工作中。
审计人员应先按刷卡总金额、平均每笔刷卡金额对商户进行排序。
对“两高”商户再调取其收单交易流水账（含交易时间、交易**、金额等要素），然后根据每张交易的银行**开头字段查询新的银联**全表（运用Excel的LOOKUP功能）。
确定卡片类型为借记卡还是**。
后计算每家商户**交易笔数占比。
即可准确锁定**型商户。
（二）突击现场走访核查，认定**型商户 针对初步锁定的涉嫌**的商户。
审计人员应从被审计机构取得商户开设POS机的相关审批资料。
按其登记的机具布设地址。
进行突击现场核查。
审计实践中。
现场可能会遇到两类情况：一是在该地址未发现POS机。
即该商户登记了虚***地址。
则应认定被审计机构在POS机审批及维护管理方面存在缺陷。
并立即追查该机具的实际布设地址。
检查是否存在商户租借POS机用于**的情况。
二是在该地址确有POS机。
则应核对机具编号。
同时观察商户是否有合法的经营主业及较高的销售量。
对某些既有正常主。
，又兼营**的商户，需要再核对其销售记录与收单流水是否相符。
如在对一家经营橱柜的小型商户进行走访时。
审计人员发现该商户销售橱柜的生意非常清淡，与其频繁的收单记录明显不符，其经营者当场也无法提供任何对收单流水中客户销售、安装橱柜的相关单据、账务记录，审计人员据此认定其为**型商户。
（三）排查****，追查关联**行为 根据数据分析和现场核查认定部分**型商户后。
审计人员对在这些商户有多次刷卡记录的**。
调取这些有**嫌疑的持卡人资料及卡片交易记录进一步分析。
往往会发现各种关联情况。
1、在同一商户刷卡的持卡人身份（工作单位和户籍等）关联。
一是持卡人即为该商户经营者和员工，经常自卖自买，显然不合常理。
可认定其非法**。
二是持卡人工作单位相同，且多为低收入、高流动的小型私营企业。
审计时可进一步核实其工作证明的真实性。
查明有无虚***申请的问题。
判断被审计机构的发卡环节是否存在漏洞。
三是持卡人同属异地群体。
如在检查A市在一家个体工商户**的一批某银行**时，发现近半数持卡人均为同省内B市的居民，该商户账户内的资金也流向B市，很可能是为规避银行的监控而进行的有组织的异地**。
2、刷卡行为关联。
一是都“不约而同”在几家前述“四低”型小商户多次发生大额消费，有时甚至刷卡时点也非常接近，正常用卡人**生这种情况的概率极低，。
有明显的虚***消费嫌疑。
二是刷卡模式类似。
如经常分单交易，即在一家商户短时期内多次刷卡，而总金额接近该卡授信额度。
或经常在还款之后短时间内又刷卡用完授信额度。
后者可能是利用几张**“拆东墙补西墙”，也可能是由中介公司垫款“养卡”。
在有**行为的持卡人群体中，数有银行**营销从业经历者，一人多卡、多点频繁**的情况尤其突出。
如李某曾任**营销人员后离职，持有10家发卡行共27张**，利用各种手段获得较高信用额度，累计**数十万元，终造成数万元不良透支。
审计实践中，这一步顺藤摸瓜，常能由一家商户牵出五、六家**型商户0但**规模大的商户每月可能发生数百笔收单业务，几乎会囊括本地所有银行发行的**，排查出的关联商户往往也属于不同的银行管辖，因此需要被审计银行之外的其他有关银行配合提供相关数据。
根据新的监管要求，业银行应将这些涉嫌**的关联商户向人民银行、银联等主管部门报送，监管部门可视情况进行延伸检查。
曝光可能存在的**网络。
三、针对**的三点政策建议 （一）商业银行应从四个方面强化**业务风险管理 1、重组目前**业务条线的职责分工，做到上下联动。
在各银行总行层面。
应针对**型商户的经营模式。
及时研发有效的识别模型，强化内部系统的监控功能：在分支机构层面。
应设立**的收单审查岗，定期筛查、报告可疑商户。
履行防范**的职责。
2、应严格特约商户准入环节的质量控制。
审慎选择商户营销外包服务商。
要完善对外包服务商的考核，明确对提供不实商户信息的处罚措施。
确保其对商户调查和定期走访的真实性、有效性。
3、银行分支机构对交易量畸高的小型本地商户应定期“三查一看”。
即做到查全部交易中是否**交易占比接近100％。
查在该商户刷卡的本行客户职业是否为其目标客户群体、收入状况是否与刷卡消费情况相符。
查该批可疑客户刷卡是否存在较多关联。
再上门看实际经营情况是否与刷卡量相匹配。
有无租借POS等违规行为。
一旦确定商户涉嫌经营**。
应立即停机并向人民银行、银联组织报告。
对持卡人也要视情况***取停卡、降低额度、向个人征信系统报告等措施。
杜绝隐患。
4、应审慎发卡授信。
防止过度授信产生风险。
尤其对**营销人员、在多家银行开卡者等特殊群体要审慎发卡。
对频繁大额刷卡后要求提高授信额度的持卡人。
应认真审查其消费行为是否合理，是否涉嫌**。
（二）进一步加大对**的监管打击力度 任何一家银行的内审部门只能获得本行收单的商户及发行的**的数据，而外部监管机构则能够延伸取得辖区内各家银行的**数据，进行关联追查方面拥有明显的优势。
因此，要彻底整治非法**，能仅靠商业银行“自扫门前雪”，有赖于各地金融监管部门牵头银行机构进行定期联合检查，斩断非法**网络，使**型商户彻底曝光、失去生存空间，维护有序、健康的用卡环境。
（三）应高度**与洗钱犯罪的联系 据报道，在个别地区，商户向持卡人收取的**手续费已因为“激烈的市场竞争”而越来越低为何在监管高压和非法收益减少的情况下，现仍大肆泛滥呢？除了一部分**型商户的主要目的是为经营者自身套取周转资金外，查发现有的商户可能以此进行洗钱。
一般**型商户都会定期通过银行提取现金维持支付，蹊跷的是，个别**规模很大的商户却从未在银行提取现金。
其全部收入款项均转到异地账户，于经营**现金来源十分可疑，不排除其以经营**作为洗钱手段，将大量非法所得现金变成合法银行存款。
因此，人民银行反洗钱部门应这一可能的新型洗钱渠道，依法予以严厉打击。
联迪pos机显示自动巡检什么意思
POS机操作的常见故障现象、原因以及解决方式： 现象：POS机显示“无拨号音”、“请检查线路” 原因：电话线未接好 解决方式： 1、检查POS后电话线是否接入。
2、用电话机检查线路是否正常。
3、电话是否欠费。
联动pos是真的***的?
联动POS一般是真的。
联动优势pos机是正规，通过银联检测，有央行颁发授予的支付业务许可证，可以开展***收单业务和互联网支付等支付业务，也可以在中国人民银行**去查询了解，是安全的刷卡机。
联动优势POS机刷卡费率按照标准费率%收取，支持1000元以下的云闪付，按%费率扣取，也支持扫码、支付宝、京东白条，费率也在%，可以当做养卡机器使用。
联动优势优POS也银联充电线紧跟时代步伐，不管是传统POS机还是电签POS机均***用内置流量卡等续费方式。
POS机流量费**3个月，以后由支付公司统一扣除流量服务费。
联动优势网络服务费收取方式是从商户入网后第45天开始收取，一次性收取空掘12个月的网络服务费36元，每月3元。
由商户第45天后的笔交易中扣除。
若是遇到***的POS机可：一、用pos操作“重打印”功能目的：检查签购单打印机是否故障；二、用任意***做一笔查询余额的交易，注意pos屏幕是否有“冲正中”字样，MIS则观察密码键盘，如果屏幕显示冲正成功那么持卡人很快会收到退款的短信（银联pos带有冲正功能，但冲正功能只会在下一笔联机交易时才会自动激活)三、如持卡人致电其发卡行，发卡行说此笔交易已经成功，咱们致电支付服务商说没成功，怎么？我不信你的你也不信我的，那么只能第二天在查，第二天交易的状态才肯定清楚，当天无论银行还是银联都看不到。
拓展资料:联动优POS收不到机器激活返现有几个原因: 1、联动优POS电签机激活必须是在注册后30天内 使用注册时认证汪空的**刷卡交易大于100元以上为激活，否则机器是算激活，不算激活的机器代理 商是收不到激活返现的。
2、联动优POS电签机激活返现39元，下级代理商 如果收不到返现，请查看代理政策，返现一栏是否 开启状态。
是否是返给了你的上级代理商。
3、联动优POS电签机返现分为三困亏瞎个阶段，阶 段激活刷100元以上返39元，第二阶段贷记卡刷大 于5000返30元，第三阶段贷记卡刷大于5000再返3 0元。
联动优客pos机是正规的吗
这个产品是正规的。
经查询拾趣POS机办理网可知，联动优客POS机是联动优势公司推出的移动POS机产品，拥有人民银行授予的《支付业务凯咐中许可证》，持有***收单、互联网支付、移动电话支简漏付等业务许可，因此联动优客POS机是正规的刷卡机。
联动优客盯山POS机可以刷银联标识的**和储蓄卡消费、单笔刷**上限50000元，单日上限30万元、支持银联云闪付、闪付消费，于1000元以下的交易；刷卡费率%加3，无到账费，刷卡一万收取手续费153元。
